.::金银岛财经::. - Powered by Discuz! Board

标题: 证券营业部“洗钱”路线图 [打印本页]

作者: 金银岛岛主 时间: 2008-8-8 10:03 标题: 证券营业部“洗钱”路线图

在知情人士的详细描述下，券商营业部涉嫌洗钱、欺诈、侵吞资产、非法融资等行为的路径似乎隐约呈现。众人皆知的券商挪用证券保证金的行为，似乎首次露出细节。

余银增是杭州一位职业投资者，回视从前，余银增在通过有关程序获得的其2000年开设账户以来的交易资料及相关凭证中，却显露出大量让人不解的疑问。其中，最引人注目的是两笔闪电般的巨额存取款。“如果不是回头再看当年的资料，我可能永远也不会知道我的账户上还会有这样的资金进出。”

时间回到8年前

2000年，余银增在某券商杭州青春坊营业部开设了两个股票账户，其中一个资金账号为13104565，就是在这个账号里，发生了两笔令人称奇的资金存取。

01年12月26日，星期三，股市尚未开盘，13104565这个账户里就发生了一笔500万元的资金往来，而整个过程仅仅31秒钟。资料显示，这笔巨资存入的时间是早上8点52分46秒，而取出的时间是8点53分17秒。

整整三个月后，02年3月26日，星期二，该账号再度上演闪电存取。9点15分22秒，股市刚刚开始集合竞价，一笔469万元的资金存入该账号里，而这一次取出的速度更快，9点15分49秒，也就是27秒后，这笔资金被取出。

“这两笔钱的存取我看到资料后才知道，不是我操作的，钱也根本不是我的。”余银增称，上述相隔三个月的两笔巨资的闪电存取，自己事先一点都不知情，更不清楚资金是谁的。

而在当时的会计凭证中，这两笔资金的存取都留有营业部的证券资金存款和取款凭条，按照通常的财务要求，在存取款凭证上，一般都是要本人签名的，但令人不解的是，这些凭条上却没有余银增本人的签名。另外，凭条上手写的文字也非余本人笔迹。如果这两笔巨款并非余银增本人所有，那么钱又是谁的？巨款的存取又是谁操作的？

神秘资金

根据进一步了解，第一笔500万元的资金是来自于该券商上海襄阳南路营业部，中国工商银行的资金汇划(资方)补充凭证回单显示，这笔款项是通过银行电汇在01年12月26日当天完成的。而该笔款项的取出则是通过支票转账的方式去往浙江工商信托公司总部。除证券资金取款单外，该笔取款附带的其他补充凭证还有以余银增名义的500万元转账支票存根和支票领用单，但支票领用单上却没有余银增本人签名。

至于02年3月的469万元进出，无论是款项划入的原始进账单据还是取款的原始支票存根，目前都已无法找到，只知道款项的性质是转账存款和支票取款，营业部对该笔款项也仅仅是做了进出的平账处理。然而，即使是有所出处和去向的500万元资金，也无法明确所属。而有业内人士指出，“这笔500万元的款子既然最后是打给了浙江工商信托总部，那么当初为什么不可以直接打到总部，而要经过杭州的营业部转手呢？”

无论是机构还是个人，要通过余银增的个人账户过账却又不经过余本人之手完成，都几乎是不太可能的，“除非是营业部自己所为。”一位业内人士对上述看似画蛇添足的做法一语道破机关。

据《经济观察报》援引知情者的话称，500万元存款单是由营业部分管业务的副总经理笪某填写，而营业部财务负责人章以明制作了相关会计凭证对此进行平账处理。在随后的支票领用单上，还有营业部总经理何某的签名。如果像上述所言，证券营业部的高管在客户本人不知情的情况下经办这笔资金的存取，“其中有很大的洗钱嫌疑。”上述业内人士称，类似手法在当年是最普遍的一种将违规经营所得转变为正常收入的方式。

在中国证券业协会发布的《会员反洗钱工作指引》中，明确指出券商营业部可能存在的九条洗钱路径，第一条就是“客户资金账户原因不明地频繁出现接近于大额现金交易标准的现金收付，明显逃避大额现金交易监测”。

洗钱嫌疑

据知情者透露，上述这两笔闪电般存取的巨款很可能都是当年营业部挪用保证金进行投资获得的收益。业内人士称，在中国证监会对证券行业进行综合治理之前，券商营业部经营行为的监管力度相对较弱，监管部门对于营业部的监管也基本是“属地原则”，几乎不会进行跨地区或者跨部门的联合稽查。因此，为了逃避地方证监局的监管，一些营业部往往通过异地之间的资金划转来“洗干净”违规经营收入。

据《经济观察报》报道，以上述500万元资金的转移为例，业内人士指出，“在杭州方面，监管部门对营业部进行稽查时，一般会认为这笔钱打到信托总部是为了还款或者是购买信托产品，而从上海营业部转过来则通常会被认为是余自己的钱。而这笔钱从上海营业部出来的时候，上海证监局在查账户时一般会认为有一个客户不在上海这边买卖了，并且看不到资金转出去后是到个人的股票账户还是机构账户，只要没有明显被挪用或者其他问题的迹象就不会再深入追问。”

上述知情者称，这样做的目的实际上就是为了掩盖这笔500万元资金在上海营业部产生时的来源，“而资金转到工商信托总部后，又作为年底奖金被部分个人私分了。”至于在杭州这边选择用余银增的账户，则是因为他这一账户的日常交易量大，大笔资金的进出不容易引起别人的怀疑。

而据上述知情人士透露，01、02年原浙江工商信托体育场路营业部、武林路营业部、青春坊营业部、上海襄阳南路营业部等四家营业部处理上述性质的资金可能就超过了上亿元。

欢迎光临 .::金银岛财经::. (http://j-y-d.net/)